Declaration of Funds Origin (AML) Chile (Declaración de Origen de Fondos)

The Declaration of Funds Origin (AML) Chile (Declaración de Origen de Fondos) is the formal sworn statement required under Ley 19.913/2003 through which an individual or legal entity attests to the lawful source of funds involved in a financial transaction or contractual relationship subject to Chile's anti-money laundering (AML) and counter-terrorism financing (CTF) regime. Created by the Unidad de Análisis Financiero (UAF) — Chile's financial intelligence unit established by Ley 19.913 — this declaration is a cornerstone instrument of Chile's compliance framework aligned with the Financial Action Task Force (FATF/GAFI) 40 Recommendations, to which Chile formally adhered as a FATF member since 2010.

The UAF, operating under the supervision of the Ministerio de Hacienda, issues binding circulares (circulares UAF) to sujetos obligados — entities legally mandated to implement AML/CTF controls. These include banks and financial institutions regulated by the CMF under the Ley General de Bancos (DFL 3/1997), corredores de bolsa and agentes de valores registered with the CMF under Ley 18.045/1981, compañías de seguros under DFL 251/1931, notarios públicos and conservadores de bienes raíces under the Ley del Notariado (Ley 4.808/1930), corredores de propiedades under Ley 19.496/1997, casinos and gaming operators under Ley 19.995/2005, and contadores and auditores performing certain services under Ley 19.799/2002.

Under Article 3 of Ley 19.913, sujetos obligados must require a Declaration of Funds Origin whenever a transaction meets defined risk thresholds: cash transactions above USD 10,000 equivalent in Chilean pesos (or multiple transactions totaling this amount within thirty days by the same client), real estate transactions above UF 2.500, and any operation triggering a Reporte de Operación Sospechosa (ROS) obligation regardless of amount. The declaration must identify the declarant's RUT, full legal name, economic activity, and a specific, verifiable explanation of the funds' origin (e.g., salary income, business revenue, property sale proceeds, inheritance, foreign remittance).

Forms-legal.com provides this UAF-compliant Declaration of Funds Origin Chile template enabling individuals and businesses to meet their AML/CTF compliance obligations accurately and in conformity with current UAF Circular requirements and the broader Ley 19.913/2003 framework.

A Declaration of Funds Origin Chile under Ley 19.913/2003 is required in a broad and growing range of financial and commercial transactions as Chile continuously expands its AML/CTF compliance perimeter in line with FATF recommendations.

Banking and financial transactions: Banco del Estado de Chile, Banco de Chile, BancoEstado, Santander Chile, BCI, Itaú and all CMF-regulated banks require this declaration for account openings involving expected high-value transactions, wire transfers above USD 10,000 equivalent, and foreign currency exchange (cambio de divisas) operations. Money service businesses (casas de cambio) operating under CMF authorization under Ley 19.913 must collect declarations for all exchanges exceeding the threshold.

Real estate transactions: Notarios públicos and corredores de propiedades are sujetos obligados under UAF Circular 49/2012 for transactions above UF 2.500. The Conservador de Bienes Raíces will not inscribe a transfer where the notary failed to collect the required declaration. This affects both residential purchases (compraventas de inmuebles) and commercial property transactions including condominium transfers under Ley 21.442/2022.

Capital markets and investment: Corredores de bolsa and agentes de valores registered with the CMF under Ley 18.045/1981 require fund origin declarations for new client onboarding under Reglamento CMF NCG 380. AFP (Administradoras de Fondos de Pensiones) under DL 3.500/1980 and AGF (Administradoras Generales de Fondos) are subject to UAF Circular 57/2018 for voluntary contributions above threshold.

Insurance: Compañías de seguros require the declaration for single-premium policies and annuity contracts (rentas vitalicias) where the premium exceeds the CMF-established threshold, protecting against use of insurance products as AML vehicles.

Corporate formation: Notarios públicos must collect declarations when constituting sociedades anónimas (SA) under Ley 18.046, sociedades por acciones (SpA) under Ley 20.190, and sociedades de responsabilidad limitada (SRL) under the Ley 3.918/1923 where the initial capital contribution exceeds UF 500.

A legally compliant Declaration of Funds Origin Chile under Ley 19.913/2003 and UAF circular requirements must contain the following essential elements.

Declarant identification: Full legal name as appearing in the cédula de identidad (for nationals) or pasaporte (for foreign nationals), RUT (Rol Único Tributario) or RUN (Rol Único Nacional), nationality, domicile address (including región, comuna, and calle), and contact information. For legal entities (personas jurídicas), the RUT of the entity, full corporate name (razón social), registered address (domicilio social), type of entity (SA, SpA, SRL, fundación, etc.), and the RUT and identity of the legal representative (representante legal) signing on its behalf.

Beneficial ownership disclosure: Under UAF Circular 57/2018 implementing FATF Recommendation 24, legal entity declarants must identify any natural person owning or controlling directly or indirectly more than 25% of the entity (beneficiario final), or the senior managing official if no such person exists. This aligns with Article 8 of Ley 21.314/2021 (Ley Fintech) which expanded beneficial ownership transparency requirements.

Transaction description: A precise description of the transaction triggering the declaration requirement — amount in CLP or UF, transaction type (compraventa, depósito, inversión, aporte de capital, etc.), counterparty RUT and name, and the date and platform of the transaction.

Funds origin declaration: A specific, detailed, and verifiable account of the lawful origin of the funds. Vague statements such as "savings" or "personal funds" are insufficient; acceptable origins include: (a) remuneraciones — salary income with employer RUT and approximate monthly amount; (b) actividad empresarial — business revenue with empresa RUT, tax regime under the SII (régimen de tributación), and supporting Formulario 29 references; (c) venta de bien raíz — property sale with property address, rol SII, and sale price; (d) herencia — inheritance with court resolution (resolución judicial del juicio de posesión efectiva) reference; (e) remesa del exterior — foreign remittance with SWIFT reference and originating country; (f) dividendos — dividend income with empresa RUT and CMF filing reference.

Supporting documentation list: An enumeration of documents accompanying the declaration — SII Formulario 29 (monthly tax declarations), Formulario 22 (annual income tax), salary certificates (certificados de liquidación de sueldo), property sale escrituras, inheritance court orders (posesión efectiva del Registro Civil), or bank statements from institutions regulated by CMF or foreign equivalents.

Anti-tax-evasion cross-reference: Coordination with SII reporting obligations is essential. The SII Circular 4/2017 establishes that income declared in the Declaration of Funds Origin must be consistent with SII tax records. Discrepancies may trigger a UAF report and SII audit simultaneously.

Forms-legal.com provides this Ley 19.913-compliant Declaration of Funds Origin Chile template to assist individuals and organizations in meeting UAF and CMF requirements with accuracy and legal completeness. Los usuarios de forms-legal.com pueden descargar este documento de forma gratuita en formato PDF o DOCX, completar los campos del formulario guiado y obtener un documento listo para firma.

Para completar correctamente una Declaración de Origen de Fondos en Chile conforme a los estándares de la Unidad de Análisis Financiero (UAF) y los requisitos de los sujetos obligados, siga este procedimiento paso a paso.

**Paso 1: Identificar el requerimiento específico.** Antes de completar la declaración, consulte con el sujeto obligado —banco, notaría, casa de cambio u otro— cuál es exactamente el formato que utilizan y qué documentación de respaldo exigen. Las instrucciones generales de la UAF establecen requisitos mínimos, pero cada sujeto obligado puede tener protocolos internos adicionales que deben cumplirse para que la declaración sea aceptada.

**Paso 2: Reunir los documentos de respaldo según la fuente de fondos.** Según el origen de los recursos, prepare: liquidaciones de sueldo de los últimos seis o doce meses (trabajadores dependientes); declaración de impuesto a la renta Formulario 22 de los últimos dos años tributarios presentada ante el SII (trabajadores independientes o empresarios); escritura de compraventa del bien enajenado y certificado de dominio vigente (fondos de venta de inmuebles); resolución de posesión efectiva y certificado de herencia del Registro Civil (fondos heredados); contrato de crédito o mutuo que acredite el préstamo recibido (fondos de crédito); o cartolas bancarias de los últimos seis meses que muestren el historial de acumulación del capital.

**Paso 3: Completar los datos de identificación con exactitud.** Llene el campo de identificación usando exactamente los datos que figuran en su cédula de identidad vigente o pasaporte. Evite abreviaturas en el nombre, transcríbalo completo según el documento oficial. Indique su RUT con guión y dígito verificador. Señale su domicilio actual completo con calle, número, departamento si corresponde, comuna y región.

**Paso 4: Describir la fuente de fondos con máximo detalle.** Este es el campo más importante y el que más frecuentemente genera observaciones. No se limite a indicar "trabajo" o "comercio": especifique su cargo, el nombre del empleador, el monto aproximado de sus ingresos mensuales, los años que lleva en esa actividad, y cómo se relaciona ese nivel de ingresos con el monto de la operación que está realizando. Cuanto más específica y verificable sea la descripción, menor será el riesgo de que la declaración sea observada o de que se genere un Reporte de Operación Sospechosa (ROS) ante la UAF.

**Paso 5: Indicar el monto exacto y el destino de los fondos.** Señale el monto total de la operación en pesos o en la moneda correspondiente, el tipo de cambio oficial del Banco Central de Chile utilizado si hay conversión de divisas, y describa específicamente en qué se utilizarán los fondos: compra de un departamento en Santiago, apertura de una cuenta de inversiones en un corredor de bolsa, pago de una obligación tributaria, u otro destino preciso.

**Paso 6: Identificar al beneficiario final si actúa como intermediario.** Si usted está declarando en nombre de otra persona o entidad, o si los fondos provienen de una sociedad de inversión u otra estructura, identifique a la persona natural que en última instancia posee o controla los recursos, indicando su nombre, RUT, nacionalidad y domicilio.

**Paso 7: Revisar la declaración antes de firmar.** Verifique que toda la información sea correcta y coherente. Asegúrese de que los montos y las fuentes declaradas sean compatibles entre sí y con los documentos de respaldo adjuntos. Una declaración con inconsistencias puede generar sospechas y derivar en un proceso de debida diligencia reforzada por parte del sujeto obligado.

**Paso 8: Firmar ante Notario si se requiere.** Cuando el sujeto obligado exija autenticación notarial, acuda con su cédula de identidad vigente a cualquier Notaría Pública del país. El Notario verificará su identidad y dará fe de su firma, lo que otorga a la declaración plena validez probatoria. Guarde una copia de la declaración firmada para sus registros personales.

La Declaración de Origen de Fondos en Chile opera dentro de un marco regulatorio antilavado de activos amplio y en permanente actualización, cuyos principales componentes normativos son los siguientes.

**Ley N.º 19.913 que crea la Unidad de Análisis Financiero (UAF).** Esta es la norma fundamental del sistema AML chileno. Su artículo 3.º enumera los sujetos obligados a reportar operaciones sospechosas y a llevar registros de sus clientes. Su artículo 27 tipifica el delito de lavado de activos con penas de presidio menor en su grado máximo a presidio mayor en su grado mínimo —de tres años y un día a diez años— para quienes oculten, disimulen o aprovechen bienes de origen ilícito. La obligación de requerir la declaración de origen de fondos deriva directamente de los deberes de debida diligencia que esta ley impone a los sujetos obligados.

**Ley N.º 21.459 sobre Delitos Económicos y Lavado de Activos.** Esta ley modernizó el sistema AML chileno, amplió el catálogo de delitos precedentes del lavado de activos, incorporó nuevos sujetos obligados y reforzó las potestades de supervisión y sanción de la UAF. Desde su entrada en vigencia, la declaración de origen de fondos es más exigente en términos de documentación y verificación de la información proporcionada.

**Instrucciones Generales de la UAF a los Sujetos Obligados.** La UAF emite instrucciones de carácter general y particular a los sujetos obligados, fijando los estándares mínimos de debida diligencia, los umbrales de montos que activan la obligación de requerir la declaración, los plazos de conservación de registros (mínimo cinco años), y los procedimientos para la presentación de Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) ante la UAF.

**Estándares GAFI (Grupo de Acción Financiera Internacional).** Chile es miembro del GAFI desde 2003 y está sujeto a sus evaluaciones mutuas periódicas. Las 40 Recomendaciones del GAFI constituyen el estándar internacional que el sistema AML chileno debe cumplir, incluyendo la identificación del beneficiario final, la debida diligencia reforzada para personas expuestas políticamente (PEPs) y las medidas especiales para operaciones con países de alto riesgo identificados por el propio GAFI.

**Ley N.º 18.314 sobre Conductas Terroristas.** Quien declare que los fondos provienen de fuentes lícitas cuando en realidad provienen del financiamiento del terrorismo comete el delito tipificado en esta ley, con penas que pueden superar los diez años de presidio. Los sujetos obligados deben verificar que sus clientes no figuren en las listas de organizaciones terroristas reconocidas por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas ni en las listas negras del GAFI.

**Normas complementarias del Banco Central de Chile y la CMF.** El Banco Central de Chile, conforme al Capítulo XIV de su Compendio de Normas de Cambios Internacionales, regula las operaciones de cambio de divisas que deben declararse ante el Departamento de Cambios Internacionales. La Comisión para el Mercado Financiero emite circulares e instrucciones a los sujetos obligados bajo su supervisión, complementando los estándares de la UAF. El Ministerio Público, a través de la Unidad Especializada en Lavado de Dinero y Delitos Económicos (ULDDECO), coordina las investigaciones penales derivadas de los Reportes de Operaciones Sospechosas enviados por la UAF. El Servicio de Impuestos Internos colabora con la UAF en el intercambio de información tributaria relevante para la detección de operaciones sospechosas de lavado de activos en Chile.

Los errores más frecuentes en la elaboración de declaraciones de origen de fondos en Chile pueden derivar en el rechazo de la operación financiera, en la generación de un Reporte de Operación Sospechosa (ROS) ante la UAF, o en consecuencias penales para el declarante. Anticipar estas fallas es esencial para el correcto cumplimiento normativo AML.

**Error 1: Descripciones genéricas e insuficientes de la fuente de fondos.** Declaraciones que indican simplemente "trabajo" o "actividad comercial" sin especificar el empleador, el cargo, el nivel de ingresos y el período de acumulación son las que más frecuentemente generan observaciones por parte de los sujetos obligados. La UAF instruye a los sujetos obligados a rechazar o escalar las declaraciones que no permitan verificar razonablemente la legalidad de los fondos declarados.

**Error 2: No adjuntar la documentación de respaldo.** La declaración por sí sola no es suficiente: el sujeto obligado requerirá los documentos que acrediten la fuente declarada. Presentarse a firmar la escritura o abrir la cuenta bancaria sin las liquidaciones de sueldo, el Formulario 22 del SII, o la escritura de venta del bien que originó los fondos, resulta en la imposibilidad de completar la operación en ese momento.

**Error 3: Inconsistencia entre el monto declarado y los documentos de respaldo.** Si la declaración indica que los fondos provienen de ahorros de diez años de trabajo dependiente pero los documentos muestran ingresos que no guardan proporción con el monto involucrado en la operación, el sujeto obligado está obligado a aplicar debida diligencia reforzada y posiblemente a emitir un ROS ante la UAF. Las inconsistencias numéricas son la señal de alerta más común.

**Error 4: No identificar al beneficiario final en operaciones con personas jurídicas.** Cuando una empresa compra un inmueble o realiza una inversión financiera, es frecuente que el representante legal declare su propia identidad como fuente de fondos sin identificar a los socios o accionistas que son los beneficiarios económicos finales de la operación. La Ley N.º 21.459 exige la identificación del beneficiario final y su omisión constituye un incumplimiento del protocolo AML del sujeto obligado.

**Error 5: Proporcionar información falsa sobre el origen de los fondos.** Declarar como fuente lícita unos fondos que en realidad provienen de actividades ilícitas constituye el delito de lavado de activos tipificado en el artículo 27 de la Ley N.º 19.913, con penas de hasta diez años de presidio. La gravedad de este error es máxima y sus consecuencias penales son irreversibles, afectando además a quienes hayan participado en la elaboración del documento con conocimiento de la ilicitud. La Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, predecesora de la Comisión para el Mercado Financiero, estableció los primeros estándares AML en Chile. El Ministerio de Hacienda coordina la política AML con el Grupo Egmont de Unidades de Inteligencia Financiera.