Formulario de Inscripción de Trabajador al INFONAVIT México (Ley del INFONAVIT art. 29)

El INFONAVIT (Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores) es la institución federal tripartita creada por la Ley del INFONAVIT en 1972 para administrar las aportaciones al fondo de vivienda que ordena el artículo 123, Apartado A, Fracción XII de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Todo patrón del sector privado en México —sin importar su tamaño, sector o tipo de persona jurídica— debe aportar el 5% del Salario Diario Integrado (SDI) de cada trabajador a la subcuenta de vivienda individual del INFONAVIT del trabajador conforme al artículo 29 de la Ley del INFONAVIT. Esta obligación comienza el primer día de la relación laboral y corre hasta que esta concluye mediante un Aviso de Baja. Las aportaciones al INFONAVIT se procesan a través del mismo sistema bimestral SUA (Sistema Único de Autodeterminación) usado para las cuotas del IMSS, lo que en la práctica vuelve inseparable el cumplimiento ante el IMSS y ante el INFONAVIT. Los trabajadores acumulan puntos INFONAVIT a lo largo de su historial de aportaciones y pueden usar los créditos acumulados para obtener un crédito de vivienda del INFONAVIT para comprar, construir o remodelar una vivienda. Al 2025, el INFONAVIT administra cuentas del fondo de vivienda de más de 22 millones de trabajadores activos y gestiona una cartera de crédito de más de 6 millones de préstamos.

La inscripción del trabajador ante el INFONAVIT en México se procesa de manera simultánea con la inscripción del trabajador ante el IMSS a través de la plataforma IMSS Desde Su Empresa (IDSE): el patrón presenta una única Alta de Trabajador que cubre las obligaciones tanto del IMSS como del INFONAVIT. El Alta de Trabajador requiere el NSS (Número de Seguridad Social), la CURP, el RFC, el nombre completo, la fecha de nacimiento, la fecha de inicio de la relación laboral y el SDI del trabajador. El sistema del IMSS transmite los datos de inscripción al INFONAVIT de manera automática y activa la subcuenta de vivienda del trabajador en el SAR (Sistema de Ahorro para el Retiro) administrado por la AFORE del trabajador. El patrón no necesita presentar una inscripción separada ante el INFONAVIT: el acuse de recibo electrónico del Alta de Trabajador del IMSS sirve como confirmación de las inscripciones ante el IMSS y ante el INFONAVIT. Una vez inscrito, las aportaciones al INFONAVIT se enteran de manera bimestral a través del SUA junto con las cuotas del IMSS. Los trabajadores pueden verificar su estatus de inscripción ante el INFONAVIT y el saldo de su subcuenta a través del portal Mi Cuenta INFONAVIT en infonavit.org.mx con su NSS y su CURP. El Registro Patronal usado para las presentaciones ante el INFONAVIT es el mismo Registro Patronal asignado por el IMSS al momento del Alta Patronal del patrón.

Los puntos INFONAVIT son acumulados por los trabajadores a través de una fórmula de puntuación que combina tres factores: la edad, el nivel salarial y el periodo continuo de aportación (bimestres continuos cotizados). Los trabajadores de mayor edad obtienen más puntos por periodo de aportación, lo que refleja la política del INFONAVIT de priorizar el acceso a la vivienda para los trabajadores con menos años de vida laboral restantes. Los niveles salariales más altos también generan más puntos por periodo, aunque los créditos del INFONAVIT están estructurados para ser accesibles en un amplio rango salarial. Los trabajadores deben acumular un mínimo de 1,080 puntos INFONAVIT para calificar a un crédito de vivienda conforme a los criterios vigentes de elegibilidad crediticia del INFONAVIT. Una vez alcanzado el umbral, el trabajador puede solicitar un Crédito Individual INFONAVIT —el tipo más común—, que ofrece financiamiento para comprar una vivienda nueva o usada (Cofinavit, Infonavit Total), construir una vivienda en un terreno propio (autoconstrucción), mejorar la vivienda (Mejoravit) o liquidar una hipoteca existente. El INFONAVIT también ofrece productos de cofinanciamiento (Cofinavit) que combinan el crédito del INFONAVIT con una hipoteca bancaria para inmuebles de mayor valor. Los trabajadores que cambian de patrón no pierden los puntos acumulados: los puntos siguen al NSS del trabajador a través de todos sus patrones a lo largo de su carrera.

Cuando una relación laboral termina y el patrón presenta un Aviso de Baja de Trabajador ante el IMSS a través de IDSE, la obligación de aportación al INFONAVIT cesa de manera simultánea: no se requiere presentar una baja separada ante el INFONAVIT. El saldo acumulado en la subcuenta de vivienda del INFONAVIT del trabajador permanece en la cuenta individual del trabajador dentro del SAR (Sistema de Ahorro para el Retiro) administrado por la AFORE del trabajador. Este saldo continúa generando intereses a la tasa que ordena el INFONAVIT conforme al Reglamento de la Ley del INFONAVIT y no se pierde al darse la baja. Los trabajadores con créditos de vivienda INFONAVIT activos que son dados de baja deben hacer arreglos para realizar los pagos del crédito directamente al INFONAVIT: el descuento automático vía nómina a través de los pagos del SUA del patrón se detiene con la baja, pero la obligación de amortización del crédito continúa conforme a los términos del contrato de crédito. Los trabajadores que aún no han usado su crédito INFONAVIT conservan el saldo de su subcuenta y sus puntos INFONAVIT acumulados y pueden reanudar la acumulación de puntos al ser recontratados por un nuevo patrón. Los trabajadores de 60 años o más que nunca han usado un crédito INFONAVIT pueden retirar el saldo de su subcuenta como parte de su ahorro para el retiro conforme al sistema AFORE-SAR.

El incumplimiento de las aportaciones al INFONAVIT conforme al artículo 29 de la Ley del INFONAVIT expone a los patrones mexicanos a una serie de acciones de fiscalización con consecuencias económicas significativas. El INFONAVIT tiene facultades autónomas de inspección y fiscalización conforme al artículo 56 de la Ley del INFONAVIT: sus visitadores pueden acceder a las instalaciones del patrón y a los registros de nómina sin previo aviso y emitir determinaciones de crédito (créditos fiscales INFONAVIT) por las aportaciones no pagadas. El INFONAVIT puede iniciar un procedimiento administrativo de ejecución (procedimiento económico-coactivo) en contra de los patrones incumplidos —mecanismo equivalente a la ejecución de cobro fiscal del SAT— para embargar bienes y cuentas bancarias del patrón en recuperación de las aportaciones no pagadas. Los intereses sobre las aportaciones no pagadas al INFONAVIT se generan a la tasa establecida por la Ley del INFONAVIT, que históricamente se ha fijado por encima de la inflación para desincentivar la evasión. Las multas administrativas conforme al artículo 56 LSS (aplicado por remisión) y a la Ley del INFONAVIT van de 20 a 350 UMA por trabajador y por infracción. Los trabajadores que descubran que su patrón no ha realizado las aportaciones al INFONAVIT pueden presentar una queja directamente ante el INFONAVIT, ante la PROFEDET (Procuraduría de la Defensa del Trabajador) o ante los Tribunales Laborales conforme a la Ley Federal del Trabajo.

Sí. Los trabajadores extranjeros empleados legalmente en México con una autorización de trabajo válida (permiso de trabajo) expedida por el Instituto Nacional de Migración (INM) están sujetos a las mismas obligaciones de aportación al INFONAVIT que los nacionales mexicanos conforme al artículo 29 de la Ley del INFONAVIT. Los patrones deben inscribir a los trabajadores extranjeros ante el IMSS y el INFONAVIT mediante el mismo proceso de IDSE, proporcionando la CURP del trabajador (expedida a los residentes extranjeros por el RENAPO al obtener la residencia), el NSS y el RFC. Los trabajadores extranjeros titulares de una Tarjeta de Residencia Temporal con permiso para trabajar o de una Tarjeta de Residencia Permanente tienen pleno derecho a las aportaciones al INFONAVIT por parte de su patrón. Sin embargo, los trabajadores extranjeros que planean regresar a su país de origen una vez terminado su empleo en México pueden tener dificultades para acceder a los créditos de vivienda del INFONAVIT antes de su partida: los créditos requieren un umbral mínimo de puntos y están estructurados para operaciones inmobiliarias dentro de México. El saldo acumulado en la subcuenta de vivienda se vuelve accesible como ahorro para el retiro a través del sistema AFORE-SAR cuando el trabajador alcanza la edad de retiro, sin importar su nacionalidad: la Ley del SAR no discrimina por nacionalidad para el acceso al ahorro para el retiro.

La subcuenta de vivienda del INFONAVIT es una cuenta del fondo de vivienda específica dentro de la cuenta global del SAR (Sistema de Ahorro para el Retiro) del trabajador, administrada por la AFORE (Administradora de Fondos para el Retiro) elegida por el trabajador bajo la supervisión de la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR). Se financia exclusivamente con las aportaciones patronales al INFONAVIT del 5% del SDI conforme al artículo 29 de la Ley del INFONAVIT: los trabajadores no realizan aportaciones directas a la subcuenta de vivienda. La cuenta de retiro de la AFORE (subcuenta de retiro, cesantía y vejez —RCV) se financia con una combinación de aportaciones patronales (aproximadamente 5.15% del SDI), aportaciones del trabajador (aproximadamente 1.125% del SDI) y aportaciones del gobierno federal (cuota social), todas bajo el marco de la Ley del Seguro Social. La subcuenta de vivienda y la subcuenta RCV coexisten en la misma cuenta de la AFORE pero cumplen propósitos distintos: la subcuenta de vivienda está destinada principalmente como garantía y financiamiento de los créditos de vivienda del INFONAVIT durante los años de vida laboral activa del trabajador, mientras que la subcuenta RCV es el principal instrumento de ahorro para el retiro. Si el trabajador nunca usa un crédito de vivienda del INFONAVIT durante su carrera, el saldo de la subcuenta de vivienda se incorpora al ahorro para el retiro y puede retirarse al momento del retiro conforme a los artículos 39 y 40 de la Ley del INFONAVIT.